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退職金・iDeCoの受給、
方法や時期で手取りに差
2025/02/15 04:00
日経速報ニュース
【さこしんの所見】
「退職金とiDeCo、知らないと損する！60歳と65歳でこんなに違う！その差額は数十万円以上！」
はじめに
介護福祉分野では、退職金や個人型確定拠出年金（iDeCo）の受給方法が、老後の生活の質に大きな影響を与えるという事例が数多くあります。
具体的には、介護が必要になる高齢者やその家族が、年金や退職金で生活資金をどれだけ確保できるかが、日々の生活を支える重要な要素となります。
退職金やiDeCoの受け取り方が税金や手取りにどのように影響するかを理解することで、将来に向けた準備が整いやすくなります。
この記事では、退職金やiDeCoを受け取るタイミングと方法が老後にどう影響するかを詳しく解説します。
退職金とiDeCoの税制優遇の仕組み
退職金の受け取りと税制
退職金は通常、退職所得として受け取ります。
退職所得には「退職所得控除」が適用されるため、一定額まで非課税で受け取ることができます。
控除額は勤続年数に応じて異なり、例えば20年間勤務した場合、年40万円の控除額が積み上がり、21年目以降は年70万円の控除額が適用されます。
iDeCoの受け取りと税制
iDeCoは、掛け金が全額所得税や住民税の対象外となり、運用中も非課税ですが、受け取る際には原則として課税されます。
iDeCoの受給は60歳以降が基本で、受け取る際は退職所得とみなされ、退職金と同じ税制が適用されます。
このため、受け取り方やタイミングによって税金が変動し、最終的に手取り額に大きな差が生まれます。
受給時期を選ぶことで税負担を減らす
60歳で受け取る場合
60歳で退職金とiDeCoを一時金で受け取る場合、退職所得控除を使って税負担を軽減することができます。
例えば、退職金が2000万円、iDeCoが550万円の場合、退職所得控除が35年分で約1850万円となります。
この控除額を差し引いた後、課税対象となる金額は残りの部分であり、税金は約60万円となります。
最終的に手取りは約2490万円です。
65歳で受け取る場合
一方、65歳までiDeCoを運用し続けてから受け取る場合、退職所得控除が増え、税負担がさらに減少します。
例えば、退職金が2000万円、iDeCoが750万円の場合、退職所得控除が25年分で約2200万円となり、税金は約40万円に抑えられます。
その結果、手取り額は約2710万円となります。
介護者視点で考える
退職金・iDeCoの受け取り方
介護者として、老後の生活資金を安定的に確保することが最も重要です。
退職金やiDeCoを受け取るタイミングをうまく選ぶことで、将来的な介護費用や医療費の負担を軽減することが可能です。
例えば、退職金やiDeCoを年金方式で受け取ることで、毎年一定の非課税枠を利用し、税金の負担を減らすことができます。
年金方式のメリット
年金方式で受け取る場合、特に65歳以降は、公的年金等控除や基礎控除などの非課税枠が適用されるため、税金の負担が軽くなります。
さらに、公的年金を繰り下げることで、月々の年金額が増えるため、iDeCoの受け取りと合わせて生活の安定性が高まります。
65歳以降の受け取り選択肢
65歳以降に退職金やiDeCoを受け取る場合、退職所得控除が適用され、税金は減少します。
また、iDeCoを年金方式で受け取る場合、さらに税負担が軽減される可能性があり、長期的な介護費用や生活資金の安定確保が可能となります。
高齢者視点での対応策
高齢者にとって、退職金やiDeCoの受け取りタイミングは、生活の質に直接影響を与えます。
受け取り方法を選ぶ際には、今後の介護や医療費がどれだけかかるかを見通し、それに必要な資金を確保できる方法を選ぶことが求められます。
税制の変更や受け取り方法の差を理解し、賢明な選択をすることが大切です。
家族視点での対応策
家族にとっても、退職金やiDeCoの受け取り方法を最適化することが非常に重要です。
介護が必要になる前に、税負担を軽減し、手取りを最大化する方法を選ぶことで、家計の負担を減らし、家族全体の生活の安定を図ることができます。
地域視点での課題と対応
地域において、高齢者が安定した生活を送るためには、退職金やiDeCoの活用が不可欠です。
地域の福祉サービスや介護施設と連携し、高齢者が生活資金を安定的に確保できるよう支援することが求められます。
退職金やiDeCoの受け取り方法について、地域でのアドバイスや支援も重要です。
まとめ
退職金やiDeCoの受け取り方法とタイミングをうまく選ぶことは、税制優遇を最大限に活用し、老後の生活を安定させるために非常に重要です。
介護者、家族、高齢者自身が税制面について理解を深め、最適な受け取り方法を選ぶことで、将来の負担を軽減することができます。
退職金やiDeCoを活用し、安定した老後資金を確保するための対策を今から始めましょう。
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